Rozdíl mezi faktoringem a forfaitingem

2019

Od posledních několika desetiletí získaly factoring a forfaiting nesmírný význam jako jeden z hlavních zdrojů financování vývozu. Pro laika jsou tyto dva termíny jedna a totéž. Nicméně tyto dva termíny se liší svou povahou, pojetím a rozsahem. Factoring je finanční záležitost, která zahrnuje prodej pohledávek společnosti jiné firmě nebo straně známé jako faktor za zvýhodněné ceny. Na druhou stranu,

Na druhé straně forfaiting jednoduše znamená vzdát se práva. V takovém případě se vývozce vzdává svého práva splatného v budoucnu výměnou za okamžitou hotovostní platbu s dohodnutou slevou forfaiteru.

Prvním a nejdůležitějším rozlišovacím bodem mezi těmito dvěma termíny je, že faktoring může být s regresem nebo bez něj, ale forfaiting je vždy bez postihu. Podívejte se na tento článek, abyste věděli o některých dalších rozdílech mezi faktoringem a forfaitingem.

Srovnávací graf

Základ pro porovnání	Faktoring	Forfaiting
Význam	Faktoring je ujednání, které převádí vaše pohledávky na hotové peníze a nemusíte čekat na vyplacení pohledávek v budoucnu.	Forfaiting znamená transakci, ve které forfaiter nakupuje pohledávky od vývozce výměnou za hotovostní platbu.
Splatnost pohledávek	Zahrnuje pohledávky krátkých splatností.	Zahrnuje pohledávky střednědobé až dlouhodobé splatnosti.
Zboží	Pohledávky z obchodních vztahů k běžnému zboží.	Pohledávky z obchodních vztahů k investičnímu majetku.
Finance až	80-90%	100%
Typ	Regres nebo neschopnost	Bez postihu
Náklady	Náklady na factoring nese prodávající (klient).	Náklady na forfaiting nese zahraniční kupující.
Obchodovatelný nástroj	Neobchoduje v obchodovatelném nástroji.	Zahrnuje obchodování v obchodovatelném nástroji.
Sekundární trh	Ne	Ano

Definice faktoringu

Faktoring je definován jako způsob řízení knižního dluhu, ve kterém podnik obdrží zálohy na pohledávky z pohledávek, od banky nebo finanční instituce (tzv. Faktor). Existují tři strany factoringu, tj. Dlužník (kupující zboží), klient (prodejce zboží) a faktor (finančník). Factoring může být regresní nebo non-regres, zveřejněn nebo nezveřejněn.

Proces faktoringu

V faktoringovém ujednání nejprve dlužník prodává obchodní pohledávky faktoru a obdrží proti němu záloha. Záloha poskytovaná dlužníkovi je zbývající částka, tj. Určité procento pohledávky se odečte jako rezerva nebo rezerva, provize faktoru je ponechána jím a úroky z zálohy. Následně dlužník předá dlužníkovi inkaso do faktoru, který umožní vypořádat přijaté zálohy.

Definice forfaitingu

Forfaiting je mechanismus, ve kterém se vývozce vzdává svých práv na platbu za dodané zboží nebo služby poskytnuté dovozci výměnou za okamžitou hotovostní platbu od forfaitera. Tímto způsobem může vývozce snadno převést úvěrový prodej na hotovostní prodej, aniž by se na něj obrátil.

Proces forfaitingu

Forfaiter je finanční zprostředkovatel, který poskytuje pomoc v mezinárodním obchodu. Důkazem jsou obchodovatelné nástroje, tj. Směnky a směnky. Jedná se o finanční transakci, která pomáhá financovat střednědobé a dlouhodobé smlouvy o prodeji pohledávek z investičního majetku. V současné době však forfaiting zahrnuje pohledávky s krátkou dobou splatnosti a velké částky.

Klíčové rozdíly mezi faktoringem a forfaitingem

Hlavní rozdíly mezi faktoringem a forfaitingem jsou popsány níže:

Faktoring znamená finanční ujednání, kterým podnik prodává své obchodní pohledávky faktoru (bance) a obdrží hotovostní platbu. Forfaiting je forma exportního financování, při které vývozce prodává pohledávku z obchodních pohledávek forfaiteru a dostává okamžitou hotovostní platbu.
Faktoringové obchody v pohledávce, která je splatná do 90 dnů. Na druhé straně se Forfaiting zabývá pohledávkami, jejichž splatnost se pohybuje od střednědobého až dlouhodobého hlediska.
Faktoring zahrnuje prodej pohledávek za běžným zbožím. Naopak prodej pohledávek z investičního majetku se provádí v forfaitingu.
Factoring poskytuje 80-90% financování, zatímco forfaiting poskytuje 100% financování hodnoty exportu.
Faktoring může být regres nebo non-regres. Na druhé straně je forfaiting vždy bez postihu.
Náklady na faktoring vznikají prodávajícímu nebo klientovi. Forfaiting náklady vznikají zahraničním kupujícím.
Forfaiting zahrnuje obchodování s obchodovatelnými nástroji, jako jsou směnky a směnky, což není v případě factoringu.
V factoringu neexistuje sekundární trh, zatímco na forfaitingu existuje sekundární trh, který zvyšuje likviditu forfaitingu.

Závěr

Jak jsme diskutovali, faktoring a forfaiting jsou dvě metody financování mezinárodního obchodu. Používají se především k zajištění nezaplacených faktur a pohledávek. Factoring zahrnuje nákup všech pohledávek nebo všech druhů pohledávek. Na rozdíl od Forfaitingu, který je založen na transakci nebo projektu.